بانک مرکزی برزیل مؤسسات مشمول را ملزم کرده است که از ۱ اکتبر ۲۰۲۶، انتقالهای دارایی مجازی به ارزش حداقل ۱۰,۰۰۰ دلار به یا از کیفپولهای خودحضانتی را گزارش کنند.
بانک مرکزی برزیل در ۲۳ سپتامبر، قطعنامه BCB شماره ۵۸۸ را منتشر کرد که بخشنامه شماره ۳,۹۷۸، یعنی چارچوب مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم برای مؤسسات تحت نظارت خود را اصلاح میکند. بند جدید افزودهشده به ماده ۴۹، انتقالهای دارایی مجازی به یا از کیفپولهای خودحضانتی را در بر میگیرد، زمانی که ارزش آنها برابر یا بیشتر از معادل ۱۰,۰۰۰ دلار باشد.
قطعنامه ۵۸۸ انتقالهای واجد شرایط خودحضانتی را در دسته عملیات مشخصی قرار میدهد که مؤسسات مشمول باید آنها را به شورای کنترل فعالیتهای مالی، موسوم به Coaf، اعلام کنند. این قانون در هر دو جهت اعمال میشود و هم انتقالهای ارسالشده به یک کیفپول خودحضانتی و هم انتقالهای دریافتشده از آن را پوشش میدهد.
این قطعنامه خودحضانتی را ممنوع نمیکند، برای مبلغی که کاربر میتواند منتقل کند سقف تعیین نمیکند و نیز نمیگوید که یک تراکنش واجد شرایط باید مسدود شود. B3 گزارش داده است که رقم ۱۰,۰۰۰ دلار یک آستانه اجباری برای گزارشدهی است، نه یک محدودیت تراکنش. بانک مرکزی گفته است که خودحضانتی میتواند اطلاعات در دسترس برای نظارت را کاهش دهد، زیرا کاربران مستقیماً کلیدهای خصوصی را کنترل میکنند.
با اصلاح ماده ۴۹ بخشنامه ۳,۹۷۸، مقرره جدید در کنار گزارشهای اجباری برای برخی عملیات نقدی بزرگ و تراکنشهای نقدی ارز خارجی قرار میگیرد. قطعنامه ۵۸۸ تراکنشهای ارزی مرتبط با حداقل ۱۰,۰۰۰ دلار ارز خارجی فیزیکی و انتقالهای دارایی مجازی مرتبط با کیفپولهای خودحضانتی را در همان آستانه دلاری اضافه میکند.
الزام گزارشدهی اکتبر جدا از قطعنامه BCB شماره ۵۸۴ است؛ یک قانون ضدتقلب که در اوت منتشر شد. قطعنامه ۵۸۴ برخی انتقالهای خروجی دارایی مجازی به ارائهدهندگان خدمات خارجی یا کیفپولهای خودحضانتی را پوشش میدهد و از ۱ ژانویه ۲۰۲۷، تحت کنترلهای ریسک تعریفشده، یک دوره نگهداری موقت تا ۲۴ ساعت را مجاز میداند. وزارت دارایی برزیل پس از تصویب این اقدام توسط بانک مرکزی، آن را توضیح داد.
همانطور که crypto.news پیشتر گزارش داده بود، توقف ۲۴ ساعته برزیل برای انتقالهای کریپتویی واجد شرایط ۱۰,۰۰۰ دلاری از محاسبه آستانه متفاوتی استفاده میکند. قطعنامه ۵۸۴ میتواند زمانی اعمال شود که یک انتقال از آستانه فراتر رود یا زمانی که انتقالهای همان مشتری در مجموع طی یک روز به آستانه برسند. ارائهدهندگان پس از تکمیل بررسی ریسک موردنیاز میتوانند انتقال را پیش از پایان کامل ۲۴ ساعت آزاد کنند.
قطعنامه ۵۸۸ هیچ زبان معادل درباره تجمیع همانروزی برای فعالسازی خودکار گزارشدهی ندارد. متن آن به یک انتقال با ارزشی برابر یا بالاتر از ۱۰,۰۰۰ دلار اشاره میکند. یک تحلیل نظارتی برزیلی که پس از مقررات سپتامبر منتشر شد نیز همین تمایز را یافت: قطعنامه ۵۸۴ صراحتاً انتقالهای همان روز را تجمیع میکند، در حالی که قطعنامه ۵۸۸ چنین فرمولی را بیان نمیکند.
نبود بند تجمیع خودکار، تعهدات جداگانه نظارت بر فعالیتهای مشکوک را از بین نمیبرد. بخشنامه ۳,۹۷۸ مؤسسات مشمول را ملزم میکند تراکنشها یا وضعیتهایی را که ممکن است نشاندهنده پولشویی یا تأمین مالی تروریسم باشند ارزیابی کنند؛ موارد مشکوک نیز مشمول یک فرآیند گزارشدهی جداگانه هستند.
ماده ۴۹ بخشنامه ۳,۹۷۸ مؤسسات واقع در دامنه شمول آن را ملزم میکند تراکنشهای فهرستشده را به Coaf اعلام کنند. قاعده زمانی موجود در این بخشنامه ایجاب میکند که اعلامهای ماده ۴۹ حداکثر تا روز کاری بعد از وقوع تراکنش یا رویداد مرتبط انجام شوند؛ بنابراین دسته جدید خودحضانتی در یک فرآیند انطباقی تثبیتشده قرار میگیرد.
همین بخشنامه مؤسسات را از اطلاع دادن به مشتریان یا اشخاص ثالث درباره انجام اعلام به Coaf منع میکند. قطعنامه ۵۸۸ صرفاً به این دلیل که یک فرد یک کیفپول خودحضانتی را کنترل میکند، برای او تعهد مستقیم ثبت گزارش ایجاد نمیکند؛ تکلیف گزارشدهی از طریق مؤسسات مشمول چارچوب AML بانک مرکزی عمل میکند، زمانی که آنها یک انتقال واجد شرایط را پردازش میکنند.
بانک مرکزی در توضیح عمومی خود گفت که خودحضانتی میتواند «دسترسیپذیری اطلاعات برای اهداف نظارت و ارزیابی ریسک را کاهش دهد.» این بیانیه میان کیفپولهای تحت کنترل کاربر و داراییهای نگهداریشده نزد یک مؤسسه مورد تأیید بانک مرکزی تمایز قائل شد؛ جایی که سوابق مشتری و تراکنش درون یک نهاد تحت نظارت باقی میماند.
خود قطعنامه ۵۸۸ هیچ نرخ مالیاتی جدید برای کریپتو، کارمزد یا عوارض تراکنشی ایجاد نمیکند. این اقدام چارچوب گزارشدهی AML/CFT برزیل را اصلاح میکند، در حالی که مالیاتستانی کریپتو تحت قواعد مالیاتی جداگانه انجام میشود. crypto.news پیشتر چارچوب جداگانه مالیات کریپتو در برزیل، از جمله قواعد مؤثر بر سود حاصل از داراییهای نگهداریشده در خودحضانتی را پوشش داده بود.
قطعنامه ۵۸۸ در چارچوب مجموعهای از مقررات دارایی مجازی قرار میگیرد که از سال ۲۰۲۵ معرفی شدهاند. همانطور که crypto.news گزارش داده، الزامات سرمایهای برزیل برای ارائهدهندگان خدمات کریپتو اکنون در کنار الزامات مجوزدهی، حاکمیت، امنیت و انطباق قرار گرفتهاند. یک قانون جداگانه در سال ۲۰۲۶ استفاده از داراییهای مجازی برای تسویه پرداختها در کانالهای الکترونیکی برونمرزیِ تنظیمشده ارز خارجی را محدود کرده است. محدودیتهای برزیل بر پرداختهای برونمرزی کریپتو، سیستم تحت نظارت eFX را پوشش میدهد، بدون آنکه انتقالهای عادی کریپتو خارج از آن کانال را ممنوع کند.
اقدام جداگانه دیگری از سوی بانک مرکزی، یعنی قطعنامه BCB شماره ۵۸۹، در ۲۳ سپتامبر و همزمان با قطعنامه ۵۸۸ صادر شد. این مقرره قواعد مربوط به ارائهدهندگان خدمات دارایی مجازی را تغییر میدهد، از جمله اطلاعات نظارتی مرتبط با ماندههای مشتریان، موقعیتهای حضانتی، اثبات ذخایر و داراییهای مشتریان که به استیکینگ اختصاص یافتهاند. مفاد مربوط به ارائه این دادهها از ۱ ژانویه ۲۰۲۷ لازمالاجرا میشود.
قطعنامه ۵۸۹ یک مهلت عملیاتی دیگر را برای مؤسساتی که با ارائهدهندگان خدمات کریپتو سروکار دارند تغییر میدهد. از ۶ نوامبر ۲۰۲۶، مؤسسات مالی، مؤسسات پرداخت و سایر نهادهای مجاز از سوی بانک مرکزی، در انجام یا تسهیل عملیات بازار دارایی مجازی با طرفهای مقابلی که مجوز فعالیت در برزیل ندارند، با محدودیت مواجه خواهند شد؛ البته این موضوع تابع استثناهای پیشبینیشده در مقررات مربوطه است.
